Инструкция к программе "Ваш финансовый аналитик 2"

О программе: назначение и возможности

Установка и регистрация программы

Установка программы
Регистрация программы
Переустановка программы на другой компьютер
Установка сетевой версии программы

Ввод данных

Шаблон отчета
Ввод реквизитов организации
Выбор анализируемого периода
Ввод бухгалтерских данных
Загрузка данных из файла
Настройка параметров отчета

База данных

Архив отчетов

Настройки

Описание методики анализа
Настройка формул
Настройка шаблонов отчета
Настройка дополнительных форм ввода данных
Общие настройки
Обновление программы
Продление технической поддержки
Настройка пользователей

Статистика

Рейтинг финансового состояния
Сводная статистика по рейтингу финансового состояния

Приложения

Установка программы  на отдельный веб-сервер

 

О программе: назначение и возможности

Программа "Ваш финансовый аналитик" – это система интеллектуального анализа финансового состояния организации по данным бухгалтерской отчетности. Главная особенность системы – полное исключение вашего участия в аналитическом процессе. Вы вводите данные бухгалтерской отчетности и получаете по результатам анализа отчет, ничем не отличающийся от составленного аналитиком-профессионалом!

Основные области применения программы "Ваш финансовый аналитик":

  • анализ финансового состояния организации для представления в банк или другим заинтересованным пользователям;
  • подготовка пояснительной записки к бухгалтерской отчетности;
  • финансовый анализ организации в ходе аудиторской проверки;
  • финансовый анализ в ходе подготовки отчета об оценке стоимости организации;
  • анализ финансовой устойчивости организаций-клиентов;
  • финансовый анализ организаций-заемщиков при кредитовании;
  • текущий контроль финансового положения организации для принятия управленческих решений и др.

Благодаря своим возможностям, программа "Ваш финансовый аналитик" служит удобным и эффективным инструментом как для пользователей, не владеющих финансовым анализом, так и для специалистов в этой области.

Ключевые возможности программы (наличие зависит от редакции программы):

  • полная автономность работы, не требующая от пользователя знаний финансового анализа;
  • отчет по результатам анализа имеет законченный вид и ничем не отличается от созданного аналитиком-профессионалом: охватываются практически все показатели, которые возможно рассчитать по данным бухгалтерской отчетности (объем полного отчета – ок. 20 листов);
  • описательная часть и комментарии к показателям многовариантны, что делает каждый отчет уникальным;
  • анализ как одиночной бухгалтерской отчетности, так и отчетности за несколько периодов (месяцев, кварталов, лет) с желаемым шагом;
  • анализ отчетности составленной как по российским стандартам, так и по наша помощь и US GAAP (включая отчет на английском языке);
  • можно легко изменить формулы расчета показателей, их качественные оценки без нарушения автономности и качества составления отчета, что делает продукт незаменимым не только для пользователей, не владеющих финансовым анализом, но и для специалистов в этой области;
  • гибкий подход к формированию в отчете таблиц – вам не придется склеивать по ширине листы, чтобы уместить на них таблицы с анализом за несколько лет;
  • цветовое форматирование числовых показателей в зависимости от их значения, соответствия нормативу (при этом учитываются настройки качественных значений показателей, сделанные пользователем);
  • возможность выбирать различные параметры отчета: формируемые разделы и подразделы, стили используемой в комментариях лексики, уровень использования в отчете критики и т.п.;
  • по итогам анализа обобщаются все отрицательные и положительные стороны финансового состояния предприятия, делается заключительный вывод;
  • простота и удобство ввода исходных данных -  данные вводятся в той форме, в которой они содержатся в бухгалтерской отчетности, не требуя никаких предварительных пересчетов;
  • возможность исключить ручное заполнение форм отчетности за счет импорта данных из файла, предоставляемого в налоговую инспекцию;
  • хранение исходных данных и готовых отчетов с возможностью их быстрого выбора, сортировки;
  • уникальная авторская методика рейтинга – по результатам анализа рассчитывается итоговый рейтинг, отражающий финансовое состояние организации (от оценки "отличное" до оценки "критическое");
  • по результатам анализа можно получить эксклюзивный, защищенный от подделки сертификат, подтверждающий присвоенный организации рейтинг финансового состояния;
  • возможность выбора различных шаблонов отчета: "Полный финансовый анализ", "Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности", "Сертификат рейтинга финансового состояния", "Такса стоимости организации";
  • в программу заложена возможность редактирования и создания шаблонов, добавления данных для анализа и формул расчета;
  • редактировать полученный отчет можно прямо в программе – обязательное наличие MS Word или другого редактора не требуется;
  • автоматически формируется документ "Внутрифирменный приказ об утверждении методики анализа", который описывает методику финансового анализа, заложенную в программе (при этом учитываются сделанные пользователем изменения в формулах расчета показателей);
  • возможность совместного использования программы по локальной сети или через Интернет (для соответствующих редакций программы), возможность использования программы как на Windows, так и на UNIX-серверах.

Установка и регистрация программы

Установка программы

Для установки программы запустите инсталляционный файл Finanalitik2-setup.exe.

После установки в меню "Пуск"->"Все программы" будет создано подменю "Ваш ФинАналитик".

Регистрация программы

Чтобы зарегистрировать программу, необходимы два номера: серийный номер программы и регистрационный код. Процедура регистрации следующая:

  1. При покупке вы получаете серийный номер программы (например, SZ1-0391-9D67-96E3) – он высылается по эл. почте (при покупке в Интернет-магазине) или вложен в коробку с программой (при покупке коробочной версии).
  2. Получив номер программы, вы можете зарегистрировать её для использования на выбранном вами компьютере. Запустите программу и нажмите зеленую кнопку "Зарегистрировать программу", или, если программа уже запущена в демо-режиме, войдите в раздел "Настройка" - "Регистрация программы". Появится следующая страница:

 

3. Введите серийный номер программы, название фирмы или Ф.И.О. покупателя (лицензиата) и выберите вариант регистрации – автоматически через Интернет или вручную. При автоматической регистрации программа сама через Интернет получит регистрационный код и станет полнофункциональной.

Внимание: При регистрации программы происходит её "привязка" к компьютеру, поэтому устанавливать программу следует именно на тот компьютер, на котором вы планируете её использовать. Если в будущем понадобится переставить программу на другой компьютер, вам нужно будет отменить регистрацию на данном компьютере и повторить регистрацию на другом.

При ручной регистрации вам необходимо получить регистрационный код на нашем веб-сайте, по эл. почте или по телефону. После нажатия на кнопку "Вручную" откроется следующая страница:

На этой странице уже содержится 1-я часть регистрационного кода, а вам необходимо ввести 2-ю часть. Получить её можно у разработчика, предоставив номер программы и 1-ю часть кода любым удобным для вас способом:

  • посетив в Интернете наш сайт по адресу http://www.taxandme.ru/sale/finreg/
  • отправив нам письмо по эл. почте на адрес sales@taxandme.ru
  • позвонив нам по телефону тел. 8 (4012) 91-63-93  с 10:30 до 17:00 МСК  

Переустановка программы на другой компьютер

При регистрации программы происходит её "привязка" к определенному компьютеру. Если в будущем вы решите использовать программу на другом компьютере, то необходимо будет отменить текущую регистрацию.

Внимание: Не отменив регистрацию на данном компьютере, вы не сможете зарегистрировать программу на другом компьютере!

Для отмены регистрации откройте страницу "Настройки"-"Регистрация программы" и нажмите красную кнопку "Отменить регистрацию программы".

Установка сетевой версии программы

Установка программы в локальной сети

Если вы приобрели сетевой вариант программы, её можно использовать как на локальном компьютере, так и в локальной сети организации. При этом процесс установки программы на сервер ничем не отличается от описанной выше установки на локальный компьютер. Для запуска программы в сетевом варианте используйте ярлычок "Пуск"->"Все программы"->"Ваш ФинАналитик"->"Ваш финансовый аналитик (сетевой)". Обратите внимание: при запуске в сетевом варианте программа сразу сворачивается в трэй (что не исключает её использование на сервере в обычном порядке). После чего на компьютерах пользователей нужно лишь создать ярлычки для открытия в браузере страницы http://х.х.х.х:89 , где х.х.х.х – сетевой IP компьютера, на котором установлен «Ваш финансовый аналитик». В некоторых случаях, если на сервере, где установлена программа, порт 89 занят, адрес вызова программы будет включать другой порт. Чтобы его узнать, откройте программу и нажмите Ctrl-N – в строке браузера отобразиться адрес, содержащий после двоеточия номер порта.

Внимание: Если на ПК, где запущен сетевой вариант программы, стоит Firewall, то при обращении к программе пользователей из сети появится запрос Firewall'а на разрешение сетевой активности. Необходимо дать такое разрешение. Например, Windows Vista/7 выдает такой запрос на сетевую активность (нужно поставить галочку "Разрешить ФинАналитик…"):

Для удобства запуска программы на сервере можно скопировать ярлык запуска "Ваш финансовый аналитик (сетевой)" в папку «Автозагрузка» – программа будет автоматически запускаться каждый раз при загрузке Windows.

Об установке программы на отдельный веб-сервер см. в Приложении 1.

Ввод данных

Работа с программой "Ваш финансовый аналитик" строится по простой схеме "ввели данные для анализа - получили аналитический отчет".

Ввод всех исходных данных происходит на одной странице – кнопка "Ввод данных" (начать ввод новых данных) или кнопка "К формам…" (возврат к уже заполненным формам).

Для анализа вводятся следующие исходные данные:

1. выбираем шаблон отчета, который хотим получить;

2. вводим реквизиты анализируемой организации;

3. задаем анализируемый период;

4. вводим данные бухгалтерской отчетности;

5. задаем настройки отчета.

Шаблон отчета

Шаблон отчета – это вид аналитического отчета, который будет сформирован по результатам анализа. Шаблоны бывают стандартные и пользовательские. Стандартные шаблоны изначально поставляются с программой. Пользовательские шаблоны (в списке имеют "*" перед названием) – это шаблоны, которые создает пользователь путем редактирования стандартных шаблонов.

Выбрать шаблон отчета можно как до заполнения бухгалтерских форм ниже, так и после их заполнения – введенные в таблицы данные сохранятся.

Внимание! Если вы загружаете данные из файла или Базы данных, после это не забудьте сменить шаблон на желаемый (т. к. информация о выбранном ранее шаблоне сохраняется вместе с данными).

В программе имеются следующие стандартные шаблоны (зависит от редакции программы; приведен список для наиболее полной редакции программы):

Полный финансовый анализ

Отчет, включающий все основные показатели финансового положения и эффективности деятельности организации, которые возможно рассчитать по стандартным формам бухгалтерской отчетности. Имеется шаблон как для анализа отчетности в новом формате, действующем с 2011 года, так и в старом (РСБУ по 2010 г.).

Кроме анализа российской отчетности, в некоторых редакциях программы включена возможность анализа отчетности, составленной по Международным стандартам финансовой отчетности (наша помощь) и по американским стандартам (US GAAP). В качестве исходных форм ввода данных используются формы отчетности, официально опубликованные Комитетом по наша помощь в виде Таксономии 2011 (для US GAAP - официальная таксономия FASB). Анализ выполняется с использованием показателей, принятых в западной практике. Отчет доступен как на русском, так и английском языках. Перевод на английский язык выполнен профессиональным переводчиком и проверен носителями языка.

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности

Отчет, служащий разделом пояснительной записки, который содержит показатели финансового анализа. Шаблон "Пояснительная записка" представляет собой сокращенный вариант "Полного шаблона", из которого выделены наиболее важные финансовые показатели.

Такса стоимости организации

Отчет "Такса стоимости организации" сочетает в себе финансовый анализ и оценку стоимости организации двумя методами: затратным (метод стоимости чистых активов) и доходным (метод дисконтирования будущих доходов). Для получения достоверной оценки на этапе ввода данных необходимо внести информацию об оценочных корректировках в дополнительные формы 1 и 2. При оценке стоимости используются данные констант "Горизонт планирования для оценки стоимости организации доходным методом (в годах)", "Процент альтернативной доходности (без учета инфляции)", "Инфляция (годовой процент)" (для изменения значений см. "Настройка"-"Настройка констант").

Сертификат финансового состояния

Сертификат, подтверждающий финансовое положение организации по шкале рейтинга taxandme.ru. Сертификат можно получить в текстовом или графическом виде. Чтобы сформировать сертификат в графическом виде, необходимо включить опцию настройки отчета "использовать в отчете графику" (см. внизу страниц с формами). Рекомендуется составление сертификата в графическом виде:

Сертификат не только имеет красивый внешний вид, но формируется таким образом, что существенно затрудняет его изменение в графических редакторах, защищая подлинность. Элементами защиты служат:

  • особый дизайн, свойственный ценным бумагам;
  • на фоновом рисунке изображены ключевые данные бухгалтерской отчетности организации (это позволяет при наличии бухгалтерской отчетности сверить, действительно ли для получения рейтинга была проанализирована данная отчетность, а не какая-либо другая);
  • печать "Полное соответствие методике taxandme.ru" – отображается на сертификате при условии, если анализ выполнен по формулам в том их виде, в котором они изначально внесены в программу. Если вы изменили формулы или качественные оценки показателей, печать будет отображаться только при включенной настройке отчета "Игнорировать пользовательские изменения формул (анализ по формулам taxandme.ru)".

Внимание: Чтобы получить хорошее качество сертификата при печати, в настройках принтера необходимо отключить режим экономии тонера!

Советы по улучшению финансового состояния

В отличие от отчетов, которые только констатируют финансовое состояние организации, данный отчет содержит практические советы по его улучшению. Уникальность отчета в том, что советы даются с учетом влияния на всю совокупность ключевых показателей. Это призвано исключить ситуацию, когда совет, направленный на улучшение одного показателя негатвино скажется на других показателях финансового состояния организации.

Ввод реквизитов организации

Реквизиты анализируемой организации включают: наименование, организационно-правовую форму, основной вид деятельности.

Наименование организации

Наименование организации задается в сокращенной форме (например, ОАО "Буровые установки") и автоматически используется в отчете.

Основной вид деятельности

Вид деятельности является важным реквизитом, от которого зависят результаты анализа (для анализа по РСБУ) ­– оценки некоторых финансовых показателей различаются для разных отраслей. Из списка нужно выбрать вид деятельности, который больше соответствует вашей организации (если организация занимается несколькими видами деятельности, выбирается основной). Виды деятельности классифицированы в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД). В списке после названия каждой отрасли в скобках приведен класс отрасли по ОКВЭД – если возникли затруднения с отнесением организации к той или иной отрасли, уточните по детальному классификатору ОКВЭД, доступному в любой справочно-правовой системе.

Для отчетности по наша помощь в качестве классификатора отраслей используется Международная стандартная отраслевая классификация (ISIC), которая разработана ООН и используется, в частности, странами Евросоюза. Поскольку в случае с анализом по наша помощь вмешивается страновой фактор, по умолчанию в программе анализ по наша помощь ведется без учета отраслевых особенностей (т.е. по усредненным нормальным значениям). Однако у пользователя имеется возможность настроить качественные оценки показателей по конкретным отраслям.

Выбор анализируемого периода

Прежде чем приступить к вводу бухгалтерских данных, необходимо определиться с периодом анализа. "Ваш финансовый аналитик" позволяет анализировать как одиночную бухгалтерскую отчетность (например, годовую, за девять месяцев, полугодие и т.п.), так и отчетность за ряд периодов (например, за три года поквартально, или за два года с шагом в полугодие и т.п.). Выбор анализируемого периода происходит в три действия:

1. Задаем дату последнего отчета.

Например, если мы анализируем отчетность за 2008-й год - датой последнего отчета будет 31.12.2008. То есть это дата, на которую составлена бухгалтерская отчетность (или последняя из отчетностей, если анализируется отчетность за несколько периодов).

При заполнении исходных форм отчетности по наша помощь или US GAAP дополнительно возможно указать, с какого месяца начинается отчетный год (в некоторых странах финансовый год начинается не с 1 января как в России).

2.  Выбираем шаг анализа.

Если анализируется одиночная бухгалтерская отчетность, то шаг анализа выбираем "одиночная отчетность" (бухгалтерская отчетность всегда составляется с начала года по определенный месяц, квартал или весь год).

Если анализируется отчетность за несколько периодов, то шаг анализа выбирается по желанию и зависит от числа и периодичности имеющейся у вас бухгалтерской отчетности. Например, имеется ежеквартальная отчетность за 2 года – 2007-й и 2008-й (т.е. бухгалтерская отчетность за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев и год 2007 и 2008). Выбираем шаг анализа "квартал".

3. И далее с помощь стрелок изменения анализируемого периода (в данном случае, с помощью крайней левой зеленой стрелки) "расширяем" период до нужного количества кварталов.

С помощью стрелок можно как расширять, так и сужать границы анализируемого периода.

Необходимо обратить внимание, что для получения более достоверного рейтинга финансового состояния следует проводить анализ предприятия за несколько периодов (за 2-3 года с шагом "квартал" или полугодие; или за 4-5 лет с шагом "год").
 

При вводе данных отчетности по наша помощь или US GAAP в раках выбора анализируемого периода имеется дополнительная опция – выбор начала отчетного периода. Данная опция предназначена для анализа отчетности организаций, у которых отчетный год не совпадает с календарным (например, в некоторых странах финансовый год начинается 1 октября).

Ввод бухгалтерских данных

Бухгалтерские таблицы – форму № 1 и 2 – можно заполнить одним из следующих способов:

  • ввести данные вручную;
  • загрузить данные из файла, которые ранее были сохранены из программы "Ваш финансовый аналитик" (файлы с расширением *.vfa);
  • импортировать данные из налогового XML-файла;
  • загрузить ранее сохраненные данные из "Базы данных" (см. раздел "База данных").

В программе имеются 4 таблицы для ввода исходных бухгалтерских данных:

  • форма №1 "Бухгалтерский баланс"
  • форма №2 "Отчет о прибылях и убытках"
  • Дополнительные данные - форма 1
  • Дополнительные данные - форма 2

Первые две таблицы присутствуют обязательно и представляют собой стандартные формы бухгалтерской отчетности. Эти две формы обязательны к заполнению. Внимание: Если вы вводите данные за несколько периодов, в этом случае удобней вводить данные в порядке убывания периода – т.е. сначала данные последней отчетности, потом предпоследней и т.д. Удобство связано с тем, что в форме №2 "Отчет о прибылях и убытках" цифры из графы "за аналогичный период прошлого года" из более поздних отчетностей автоматически переносятся в графу "за отчетный период" предыдущих отчетностей:

Для некоторых видов (шаблонов) отчетов могут присутствовать дополнительные формы 1 и 2. Эти формы по своей сути аналогичны соответствующим стандартным бухгалтерским формам № 1 и 2, но предназначены для ввода информации, которая отсутствует в стандартных формах. Дополнительные формы не обязательны к заполнению – если у вас нет указанных в них данных, поля можно оставить пустыми.

Например, для отчетов "Полный финансовый анализ" и "Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности" имеется таблица "Дополнительные данные - форма 1" с показателем "Численность работников". Если вы заполните данные о численности работников, то в отчете помимо прочих будет рассчитан показатель производительности труда. Если не введете - то отчет сформируется без этого показателя.

То же самое касается показателей из формы "Дополнительные данные - форма 2". Если вы заполните показатель "Выручка от реализации товаров (работ, услуг) на экспорт", то в отчете будет дополнительно выдела выручка от экспорта.

Таблицы с дополнительными данными можно настраивать (для добавления в отчет своих показателей) – см. раздел "Настройка"-"Настройка дополнительных форм ввода данных".

Для удобства работы с формой ввода данных  можно временно скрывать колонки (пиктограмма в виде четырех стрелок), или очищать их содержимое ("карандаш с минусом").

Загрузка данных из файла

Чтобы не вводить данные бухгалтерских форм вручную, можно воспользоваться загрузкой данных из файла - для этого предназначены кнопки вверху страницы с формами.

Загрузить из файла

Загрузка данных из файла с расширением .vfa (формат хранения данных программы "Ваш финансовый аналитик").

Импорт из налогового формата

Позволяет загрузить данных из файла, в котором бухгалтерская отчетность представляется в налоговую инспекцию. Возможна загрузка данных как за один период, так и за ряд периодов.

Чтобы загрузить данные из файлов налогового формата, просто выберите их, нажимая кнопку "Обзор...". При необходимости добавьте количество полей для выбора файлов, используя кнопку "еще...".

Если по каким-то причинам вы загрузили не все налоговые xml или txt файлы сразу, можно дозагрузить недостающие - уже имеющиеся в таблицах данные сохранятся (если не включить галочку "Очистить таблицы перед загрузкой").

В случае с отчетностью по наша помощь и US GAAP вместо налогового формата используется импорт из xml-файла в формате официальной таксономии IASB и FASB соответственно.

Настройка параметров отчета

После ввода бухгалтерских данных остается последний шаг перед запуском анализа – настройка параметров отчета. Имеются следующие настройки:

Разделы, которые нужно включить в отчет

В отчет можно включить не все разделы, а только те, которые вам нужны. Кроме того, само оглавление можно выводить в начале отчета, а можно не выводить ("Печатать оглавление в отчете").

Лексика отчета

Выбор одного из трех вариантов лексики отчета: "финансовая", "бухгалтерская", "аудиторская" (незначительно влияет на стилистику отчета, определяя преимущественную вероятность при выборе фраз в ходе формирования аналитических комментариев);

Критические замечания

Настройка позволяет понизить уровень критики в отчете. Это не значит, что отчет будет содержать недостоверные данные или выводы. Но в некоторых случаях возможно умолчать о плачевном состоянии тех или иных показателей. На общие выводы и рейтинг данная настройка не влияет.

Использование цвета

Использование цвета при выводе числовых данных делает отчет более "читабельным". Используются три цвета:

  • черный – для показателей, не имеющих качественной оценки;
  • зеленый – для значений показателей, имеющих хорошую или отличную качественную оценку, а также обозначения изменений со знаком "+";
  • красный – для значений показателей, имеющих неудовлетворительную или критическую качественную оценку; а также обозначения изменений со знаком "-".

Цифры жирным

Все цифры в отчете можно выделить жирным шрифтом.

Разделять группы разрядов в числах

Для повышения читабельности чисел, можно включить разделение групп разрядов по 3 цифры пробелом. Пример: "234 400,0". Очень удобно при создании отчета, содержащего большие числа.

Использовать в отчете графику

Если данная опция включена, то отчет будет содержать графики с наглядным представлением динамики показателей, диаграммы. Особенно эта опция рекомендуется при анализе за несколько периодов – отчет получается более содержательным и наглядным. Также от этой опции зависит, строить ли отчет "Сертификат финансового состояния" в графическом или текстовом виде.

Качество графиков в отчете

Можно выбрать один из трех вариантов качества графиков в отчете:

- среднее (в этом качестве графики хорошо выглядят на экране, но на печати выглядят недостаточно четко);

- хорошее (в этом качестве графики пригодны для печати);

- отличное (рекомендуется использовать для высококачественной печати).

Графики хорошего и отличного качества на экране могут выглядеть хуже, чем графики среднего качество, однако на печати будет наоборот. Также следует учесть, что чем выше качество, тем дольше формируется отчет.

Максимальное количество столбцов

При анализе отчетности за несколько периодов таблицы могу достигать в ширину внушительных размеров. Например, при анализе отчетности за 3 года с шагом анализа "квартал" в таблице получается более 12 столбцов. Такие таблицы при печати отчета не поместятся на стандартном листе. Поэтому в программе "Ваш финансовый аналитик" реализован адаптивный подход к формированию широких таблиц. Например, если в упомянутом примере вывести таблицу полностью, получится такой результат:

Показатель Значение показателя на
31.03.06 30.06.06 30.09.06 ... еще 6 столбцов 30.06.08 30.09.08 31.12.08

Чистые активы

      ...      

Настройка "Максимальное количество столбцов" позволяет указать число столбцов, при превышении которого таблица будет "сжата". Например, в настройке максимальное число столбцов ограничено четырьмя. Поскольку в рассматриваемом примере число столбцов со значениями показателя равно 12 (3 года х 4 квартала), результат будет следующим:

Показатель Значение показателя
на
31.03.06
с 30.06.2006 по 30.06.2008 (в среднем) на
30.09.08
на
31.12.08

Чистые активы

       

При "сжатии" таблицы происходит следующее – остаются первый и два последних показателя, а остальные заменяются их средним арифметическим значением. При таком подходе ширина таблицы значительно сокращается, при этом "выпавшие" данные отображаются в усредненном виде. Достигается удобная для печати ширина таблиц без значительного ущерба информативности отчета.

Шрифт. Размер шрифта

Настройка позволяет выбрать, какой шрифт (Arial или Times New Roman) и какого размера использовать в отчете.

Игнорировать пользовательские изменения формул (анализ по формулам taxandme.ru)

Если данная опция включена, то анализ, независимо от выбранного шаблона отчета, будет выполнен по формулам в том их виде, в котором изначально поставляется программа. Таким образом, анализ будет выполнен по методике taxandme.ru, несмотря на изменения, внесенные пользователем в формулы расчета показателей и их качественные характеристики. Данная опция полезна в двух случаях:

  • если вы изменяли формулы расчета показателей или качественные характеристики значений показателей, но хотите составить отчет с использованием исходных формул;
  • чтобы получить сертификат, заверенный печатью taxandme.ru (см. шаблон "Рейтинг финансового состояния – графический сертификат")

Открыть отчет

Возможны три варианта открытия отчета после нажатия на кнопку "Анализ":

  • в редакторе программы – "Ваш финансовый аналитик" включает в себя редактор, позволяющий проводить несложное редактирование и печать отчета;
  • как текст (HTML) – отчет открывается в виде текста, не доступного для редактирования, но который можно просто выделить и скопировать в любой редактор;
  • в редакторе MS Word (если на компьютере установлена данная программа).

Кроме того, можно открыть отчет в текущем окне программы или в новом окне.

Внимание: При печати из редактора программы, как и при печати обычных Интернет-страниц, Internet Explorer добавляет колонтитулы вверху и внизу страницы. Чтобы убрать из них лишний текст, оставив только нумерацию страниц, сделайте следующее.  Запустите Internet Explorer, войдите в меню "Файл"-"Параметры страницы" и измените текст для колонтитулов (имеет смысл совсем удалить верхний колонтитул, а в нижнем оставить "&p" – т.е. только нумерацию страниц внизу). Аналогичным образом решается вопрос в случае, если вы используете для доступа к программе не Internet Explorer, а другой браузер (например, при использовании сетевой версии "Вашего финансового аналитика").

При анализе сохранить исходные данные в таблицу "База данных"

Если опция включена, сразу после нажатия кнопки "Сформировать отчет" данные форм буду сохранены в раздел "База данных". Кроме того, сохранить исходные данные в базу можно в любой момент, нажав на кнопку "Сохранить в Базу данных" вверху страницы.

База данных

"База данных" – это хранилище форм с исходными данными. Сохранение заполненных таблиц в Базу данных происходит на странице с формами при нажатии на кнопку "Сохранить в Базу данных" или автоматически после нажатия на кнопку "Анализ" (если в настройках параметров отчета включено "При анализе сохранить исходные данные в таблицу "База данных").

Для удобства поиска нужных записей в базе данных имеется фильтр. Кроме того, записи в таблице можно упорядочить по нужному столбцу, кликнув на шапке этого столбца.

Чтобы открыть данные (т.е. загрузить их в таблицы ввода данных), нужно кликнуть на квадратной кнопке справа или просто дважды кликнуть на нужной строке.

Архив отчетов

 Сформированный отчет можно сохранить в базу данных "Отчеты". Для этого необходимо при формировании отчета выбрать настройку "Открыть отчет в редакторе программы" и далее нажать на кнопку "Сохранить" в панели инструментов редактора. При сохранении отчета можно ввести краткий комментарий.

Для удобства поиска нужных отчетов имеется фильтр. Кроме того, список отчетов можно упорядочить по нужному столбцу, кликнув на шапке этого столбца.

Чтобы открыть отчет в редакторе программы, нужно кликнуть на квадратной кнопке справа или просто дважды кликнуть на нужной строке.

Если для данного шаблона отчета предусмотрена рейтинговая оценка, то она приведена в столбце "Рейтинг". Сводная статистика по рейтингу фирм, отчеты которых сохранены в архиве отчетов, приведена в разделе "Статистика".

Настройки

Описание методики анализа

В разделе "Описание методики анализа" можно получить готовый внутрифирменный приказ, которым утверждается используемая методика финансового анализа. Приказ формируется автоматически, описывая формулы расчета финансовых показателей и их качественные оценки, содержащиеся в программе (см. "Настройки"-"Настройка формул").

Приказ является внутренним распорядительным документом, регламентирующим процесс финансового анализа в организации. Рекомендуем утвердить особенно для организаций, где на основании анализа финансового состояния клиентов принимаются соответствующие решения (банки, лизинговые компании и т.п.).

Приказ формируется в зависимости от выбранного стандарта отчетности (РСБУ, наша помощь) и опции игнорировать или нет пользовательские изменения предустановленных формул и качественных оценок показателей. Если отметить галочкой "Игнорировать пользовательские изменения формул", то в приказе будут указаны те формулы и качественные характеристики, которые заложили в программу разработчики, даже если они были позже изменены пользователем.

Настройка формул

Особенностью программы "Ваш финансовый аналитик – 2 " является возможность настроить формулы расчета показателей по желанию пользователей. Для этого перейдите в раздел "Настройки"-"Настройка формул". При этом вы увидите таблицу со списком применяемых в программе формул:

В каждой строке справа от формулы есть три кнопки: редактирование формулы, удаление формулы, настройка качественной оценки показателя.

Редактирование формул

Каждая формула имеет реквизиты:

  • Стандарт отчетности – отчетность, при анализе которой применяется данная формула (РСБУ, РСБУ по 2010 г., наша помощь)
  • Название показателя;
  • Кодовое обозначение – имя переменной, которое используется для отображения значений показателя в отчете (должно состоять из латинских букв без пробелов);
  • Комментарий – краткое пояснение к показателю (не обязательно);
  • Формула – формула, по которой рассчитывается показатель.

Для записи формул используется следующий синтаксис:

Обозначение

Описание

F1[ххх]

данные по строке ххх формы №1 "Бухгалтерский баланс"

F1[b][ххх]
F1[e][ххх]

данные по строке ххх формы №1 "Бухгалтерский баланс" на начало и конец периода соответственно

F2[ххх]

данные по строке ххх формы №2 "Отчет о прибылях и убытках", пересчитанные на данный период*

F2c[ххх]

данные по строке ххх формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" по столбцу "за аналогичный период прошлого года", пересчитанные на данный период*

F1_u[sss]

данные по строке c кодом sss таблицы "Дополнительные данные – форма 1"

F1_u[b][sss]
F1_u[e][sss]

данные по строке c кодом sss таблицы "Дополнительные данные – форма 1" на начало и конец периода соответственно

F2_u[sss]

данные по строке c кодом sss таблицы "Дополнительные данные – форма 2", пересчитанные на данный период*

F2c_u[sss]

данные по строке sss формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" по столбцу "за аналогичный период прошлого года", пересчитанные на данный период*

F1_sum[ххх] F2_sum[ххх]
F2c_sum[ххх] 

сумма данных за весь анализируемый период по строке с номером ххх формы №1, формы №2 и формы №2 "за аналогичный период прошлого года" соответственно

F1_u_sum[sss]
F2_u_sum[sss]
F2c_u_sum[sss]

сумма данных за весь анализируемый период по строке с кодом sss таблиц "Дополнительные данные – форма 1",  "Дополнительные данные – форма 2" и "Дополнительные данные – форма 2" столбец "за аналогичный период прошлого года" соответственно

F3_u[sss] данные по строке c кодом sss таблицы "Дополнительные данные – константы"
СF2[ххх] данные по строке ххх формы №2 "Отчет о прибылях и убытках", в том виде, в котором они введены пользователем (т.е. нарастающим итогом)
СF2_u[sss] данные по строке c кодом sss таблицы "Дополнительные данные – форма 2", в том виде, в котором они введены пользователем (т.е. нарастающим итогом)

NUM_DAYS

количество дней в периоде, за который вычисляется показатель

NUM_MONTHS

количество месяцев в периоде, за который вычисляется показатель

abs(х)

модуль числа х

* В форме 2 данные приведены нарастающим итогом, т.е. выручка за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев, год. В данном случае для дальнейших расчетов показатель F2 пересчитывается таким образом, чтобы от нарастающего периода перейти к данным за каждый интервал анализа (т.е. выручка за 1-й, 2-й, 3-й и 4-й квартал).

Кроме того, сами переменные можно использовать в нижестоящих формулах. Например: Sos2 = Sos1+F1[1400]. При этом необходимо, чтобы формула, значение которой используется в другой формуле, стояла выше по списку. Специально для этого в списке можно легко менять порядок формул – просто кликаем на строке левой кнопкой мыши и, удерживая кнопку, перемещаем строку вверх или вниз.

Формулы можно редактировать, добавлять новые, перемещать, удалять. Но нельзя удалять и менять код формулам, которые изначально присутствуют при поставке  программы.

При изменении формул их изначальные значения продолжают храниться в базе данных программы. Поэтому их можно в любой момент восстановить:

  • для восстановления сразу ВСЕХ формул используйте кнопку "Восстановить стандартные формулы" (см. вверху страницы "Настройки"-"Настройка формул"):
  • для восстановления конкретной формулы используйте кнопку "Восстановить" в диалоге редактирования формулы:

Настройка качественной оценки показателя

В программе для некоторых показателей заданы качественные оценки – т.е. диапазоны "хороших"-"плохих" значений. В зависимости от качественной оценки формируется текст отчета, определяется рейтинг финансового состояния, показатели принимают в отчете красный или зеленый цвет. Кнопка для настройки качественной оценки  -  - самая правая в строке таблицы формул. Если она имеет бледно-желтый цвет, то качественных оценок для данного показателя не задано. Настроить качественные оценки можно как в целом, для всех отраслей, так и по отдельным отраслям:

Если для отрасли нет отдельной настройки, то при анализе организаций данной отрасли будет использована настройка "Качественная оценка, общая для всех отраслей".

Кнопка "Восстановить стандартные настройки" позволяет вернуть настройку качественных оценок данного показателя в состояние, изначально заданное автором программы.

Настройка шаблонов отчета

Отчеты в программе "Ваш финансовый аналитик" формируются на основе шаблонов (см. "Ввод данных"-"Шаблон отчета"). Стандартные шаблоны, с которыми поставляется программа, можно редактировать, создавая на их основе пользовательские шаблоны.

Шаблонны имеют HTML-формат с элементами собственной разметки и приспособлены для редактирования в HTML-редакторах (встроенном в программу или внешних).

Для изменения шаблонов перейдите в раздел программы "Настройки" - "Настройка шаблонов отчета".

Стандартные шаблоны, входящие в поставку программы, изменить нельзя, но на основе их можно создать пользовательские шаблоны – после редактирования стандартного шаблона он будет сохранен как пользовательский.

Рекомендуется несложное редактирование шаблона. Например, можно добавить фирменную шапку в начало отчета или удалить данные о составителе в конце отчета. Кроме того, редактор позволяет легко добавить в отчет собственные показатели, формулы для расчета которых предварительно введены в разделе "Настройка формул".

Добавление в шаблон пользовательских таблиц

Для удобства добавления в отчет своих показателей, в редакторе имеется мастер создания новых таблиц – см. кнопку "Вставить таблицу показателей". При нажатии на нее появляется следующий диалог:

В первую очередь определитесь, таблицу с какими показателями вы хотите добавить в отчет. Вариантов три:

  • показатели, которые рассчитываются исключительно по данным формы №1 "Бухгалтерский баланс" (и/или дополнительным данным формы 1) – например, показатели ликвидности;
  • показатели, которые рассчитываются исключительно по данным формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" (и/или дополнительным данным формы 2) – например, показатель рентабельности продаж, производительности труда;
  • показатели, которые в своем расчете используют как данные 1, так и данные 2 формы – например, показатель рентабельности активов, оборачиваемости.

Такое разделение показателей на 3 группы связано с тем, что использовать показатели разных видов в одной таблицы невозможно по следующим причинам. Во-первых, они в шапке имеют разное обозначение временных рядом (в случае с показателями 1-й формы, это даты (например, на 30.06.2010 г.), а 2-й - периоды (март, 1-й кв., 2-й кв.)). Во-вторых, при расчетах за несколько периодов количество полученных значений показателей (столбцов) разных групп различается (на один столбец).

В зависимости от этого выбора ниже в диалоге будет выведен список соответствующих показателей.

Также в диалоге вы можете настроить формат дат, который будет использован в шапке таблицы; до какого знака округлять значения показателей. Кроме того, вы можете выбрать, нужны ли в таблице столбцы с абсолютной и процентной разницей между последним и первым показателем в ряду; нужен ли столбец с комментарием (берется из поля "Комментарий" к соответствующему показателю – см. раздел "Настройка формул").

Значениям показателей можно задать цвет в зависимости от качественной характеристики конкретного показателя. А для изменений показателя выбрать раскраску "зеленый"-"красный" в зависимости от того, положительное значение или отрицательное (или наоборот).

Далее, отмечаете галочками показатели, которые хотите видеть в таблице. После нажатия на кнопку "Вставить" готовая к использованию таблица появится в шаблоне отчета.

Добавление в шаблон графиков

Для добавления в шаблон графика нажмите кнопку "Вставить график" в панели инструментов редактора.

Обратите внимание, на одном графике может быть несколько показателей (до 4-х), однако все они должны быть одного типа, т.е. рассчитанные по данным только формы №1, только формы №2 или по данным обеих форм.

Если после вставки в шаблон графика необходимо изменить его настройки, щелкните дважды мышью по отображаемой в шаблоне пиктограмме.

Добавление в шаблон автоматического текстового описания показателя

Автоматическое описание показателя – это текстовое описание значения и изменения показателя, которое программа делает в ходе анализа самостоятельно, без участия пользователя. Для вставки такого описания используйте кнопку "Вставить описание показателя" на панели инструментов редактора. При этом появится следующий диалог.

При заполнении полей важно правильно указать название показателя в именительном и родительном падежах (с прописной буквы), выбрать род/число показателя, а также его тип. Для рублевых показателей (например, "чистые активы") в качестве типа следует выбрать "денежный". Для долей – "%" (например, показатель "доля внеоборотных активов"). Также имеется возможность указать свой тип показателя. В этом случае он будет подставляться в тексте после его числового значения (например, для численности персонала – "чел.").

Если в формулах для данного показателя заданы градации качественной оценки, можно добавить качественную характеристику в текстовое описание. Для этого поставьте соответствующую галочку в диалоге.

Если после вставки в шаблон описания показателя необходимо изменить его настройки, щелкните дважды мышью по отображаемой в шаблоне пиктограмме.

Настройка дополнительных форм ввода данных

При вводе исходных бухгалтерских данных в программе помимо двух стандартных форм (№1 "Бухгалтерский баланс" и №2 "Отчет о прибылях и убытках") используются таблицы "Дополнительные данные – форма 1", "Дополнительные данные – форма 2" и "Дополнительные данные - константы". Дополнительные формы 1 и 2 по принципу ввода информации аналогичны двум стандартным формам 1 и 2, но содержат данные для более глубокого анализа.

Форма "Дополнительные данные - константы" предназначена для ввода дополнительной информации, которая используется при построении отчета, но не меняется от периода к периоду. Например, Ф.И.О. лица, составившего отчет; годовой процент инфляции, который используется при вычислениях в отчете "Такса стоимости организации" и др.

Показатели дополнительных форм можно добавлять, редактировать, менять порядок расположения, удалять. Это реализовано в разделе "Настройки"-"Настройка дополнительных форм ввода данных".

У показателей дополнительных форм есть следующие реквизиты:

  • Форма ввода данных – указание на форму, к которой относится поле ввода: "Дополнительные данные – форма 1" (аналог Баланса), "Дополнительные данные – форма 2" (аналог "Отчета о прибылях и убытках") или "Дополнительные данные - константы";
  • Название показателя, которое будет выводиться в таблице ввода данных;
  • Код – имя переменной, которое используется в формулах для расчетов и в шаблоне отчета для отображения значений показателя (должно состоять из латинских букв без пробелов);
  • Комментарий – краткое пояснение к показателю (не обязательно);
  • Указание на тип данных: текстовый или числовой, и может ли показатель быть отрицательным, дробным, нулем / Тип данных необходим для того, чтобы при изменении значений констант не ввести некорректные данные. Например, имеющаяся в программе константа "Горизонт планирования для оценки стоимости организации доходным методом (в годах)" используется при расчете прогнозируемого дохода в отчете "Такса стоимости организации". Данная константа задается в годах, поэтому имеет тип "Число", которое не может быть отрицательным, дробным или нулевым;
  • Перечень отчетов, для которых предусмотрен ввод данного показателя (т.е. в каких отчетах они используются).

Показатели из дополнительных форм 1 и 2 (т.е. табличных форм) можно использовать в формулах аналогично показателям стандартных форм. Например, показатель "Численность работников" (staff) используется для расчета производительности труда:

F2[10]/((F1_u[н][staff]+F1_u[к][staff])/2)

т.е. выручка (строка 10 формы №2 "Отчет о прибылях и убытках") делится на среднее арифметическое численности работников на начало и конец анализируемого периода.

Показатели из формы "Дополнительные данные - константы" можно использовать в шаблоне отчета. Для этого указывается код показателя в квадратных скобках.

Например, в шаблоне отчета написано:

Ответственный за составление отчета: [finanalitik]

При формировании отчета подставляются соответствующие значения констант:

Ответственный за составление отчета: Иванов В.И.

Общие настройки

Общие настройки включают: параметры автообновления, настройку количества последних записей, выводимых на главную страницу программы, а также ряд других технических настроек.

Автообновление – удобная функция, позволяющая автоматически отслеживать появление обновлений к программе "Ваш финансовый аналитик". Чтобы воспользоваться данной функцией, на компьютере, где установлена программа, должно быть подключение к сети Интернет. При появлении на сайте программы новых версий, программа при запуске уведомит вас сообщением на главной странице.

Обратите внимание, если в программе настроены записи для нескольких пользователей, уведомление будут видны только пользователям, имеющим права на "Общее администрирование" (см. "Настройки"-"Настройка пользователей").

Если функция автообновления не используется, проверить наличие обновлений к программе можно самостоятельно на странице http://www.taxandme.ru/finanaliz/download.php.

Настройка главной страницы позволяет выбрать, сколько последних записей из Базы данных и Архива отчетов показывать на главной странице.

Лимиты на сохранение данных возможно использовать в сетевом варианте программы для ограничения количества информации, сохраняемой каждым из пользователей.

Опция "Отображение формул" позволяет выбрать вид, в котором формулы будут представлены в документах – в текстовом виде (т.е. так, как их вводит пользователь) или в более привлекательном, графическом виде.

Обновление программы

Программа "Ваш финансовый аналитик" постоянно развивается и совершенствуется. В течение года, с даты приобретения программы, пользователям предоставляется бесплатная возможность получить все изменения и новые версии программы; по истечению года данную услугу можно продлить (см. подробней http://www.taxandme.ru/finanaliz/continue.php). Чтобы быть в курсе выхода обновлений рекомендуется воспользоваться автоматическим уведомлением (см. предыдущий раздел "Общие настройки").

Обновления к программе доступны по адресу http://www.taxandme.ru/finanaliz/download.php

Последовательность установки обновлений следующая:

  • Скачайте с указанной выше страницы файл Finanalitik2-setup.exe
  • Рекомендуется: Если у вас в программе сохранена важная информация, сделайте на всякий случай ее резервную копию - сохраните в надежное место копии папок "Program Files/ФинАналитик2/apps/data" и "Program Files/ФинАналитик2/apps/db/". (При обновлении программы имеющаяся в ней информация должна сохраниться, но лишении меры предосторожности никогда не помешают).
  • Запустите файл Finanalitik2-setup.exe на компьютере, где установлена программа (в этот момент она не должна быть запущена).
  • Программа установки автоматически определит, что на вашем компьютере установлен "Ваш финансовый аналитик" и предложит его обновить.

Продление технической поддержки

Продление техподдержки - это продление возможности устанавливать новые версии и обновления к приобретенной вами программе "Ваш финансовый аналитик". Бесплатная техподдержка предоставляется в течение 1 года с даты покупки программы. По истечению 1 года техподдержку можно продлить - это не является обязательным, приобретенная вами программа не утратит работоспособность. Подробней о продлении техподдержки см. на сайте http://www.taxandme.ru/finanaliz/continue.php

При продлении техподдержки пользователю высылается новая 2-я часть регистрационного кода. Получив новый код, зайдите в раздел программы "Настройки"->"Регистрация программы". Нажмите на кнопку в виде карандаша, расположенную рядом со 2-й частью регистрационного кода, и в появившемся поле введите новый код.

Настройка пользователей

Настройка пользователей программы позволяет гибко настроить права пользователей "Вашего финансового аналитика". Это касается как сетевой версии программы, так и однопользовательской.

В программе по умолчанию имеется один пользователь "Незарегистрированный пользователь" (anonim), который имеет все права на управление программой.

Список настраиваемых прав пользователей:

Право Описание
Общее администрирование Включает в себя общие настройки программы, настройку пользователей, управление обновлениями программы и право на отмену регистрации программы.
Настройка формул и доп. полей ввода данных Включает в себя права на доступ к двум разделам программы "Настройка формул" и "Настройка дополнительных форм ввода данных". При этом можно закрыть доступ совсем или разрешить только просмотр. В режиме просмотра пользователю доступен функционал разделов, однако игнорируется сохранение любых изменений (полезно для демонстрации всех возможностей программы без риска нежелательных изменений).
Настройка шаблонов отчетов Право пользователя  на редактирование шаблонов (см. "Настройки" – "Настройка шаблонов отчета"). Возможен как полный запрет, так и только просмотр (аналогично предыдущему праву).
Работа с Базой данных Права на использование Базы исходных данных (см. раздел "База данных"). Возможен как полный доступ или полный запрет, так и промежуточные варианты, когда пользователь может работать только со своими записями.
Работа с Архивом отчетов Права на использование Архива отчетов (см. раздел "Архив отчетов"). Возможен как полный доступ или полный запрет, так и промежуточные варианты, когда пользователь может работать только со своими записями.

Пользователь, имеющий все права, именуется "администратором". В системе всегда должен быть как минимум один пользователь, имеющий все права (т.е. администратор). Поэтому нельзя изменить права "Незарегистрированного пользователя" или отключить его, не добавив в систему еще одного пользователя, имеющего полный набор прав.

Продемонстрируем пример настройки пользователей программы, на следующей задаче – создадим в системе 2-х пользователей, один из которых – системный администратор фирмы, отвечающий за настройку и обновление программных продуктов; второй – финансовый работник.

Добавим в систему нового пользователя – сисадмина Иванова:

Далее создадим ещё одного пользователя - финансиста Петрова. При этом закроем для него "Общее администрирование" и, по требованию босса, заботящегося о непогрешимости методики анализа, возможность изменять формулы:

Теперь, чтобы не зарегистрированные в системе пользователи не имели возможности войти в программу "Ваш финансовый аналитик", откроем настройки пользователя "Незарегистрированный пользователь" и снимем галочку с опции "Учетная запись активна". При этом сразу появится запрос на ввод пароля, т.к. мы отключили анонимного пользователя и теперь следует войти под логином одного из двух зарегистрированных пользователей. Поскольку мы находимся в разделе "Настройки пользователей", доступном только сисадмину Иванову, вводим его логин и пароль. Видим список пользователей:

Незарегистрированный пользователь отключен, и теперь войти в программу могут только сисадмин Иванов и финансист Петров. Но для финансиста Петрова функции общего администрирования (настройка пользователей, обновление и отмена установки программы) будут недоступны, а настройки формул и дополнительных форм ввода данных – доступны только для просмотра.

Монитор пользователей

В сетевых версиях программы (редакции "Эксперт-Сетевой" и "Эксперт-Интернет), а также в незарегистрированной версии (также имеющей сетевые возможности) дополнительно предусмотрены два инструмента для работы с пользователями: монитор пользователей и отправка сообщений пользователям.

"Монитор пользователей" выводит список пользователей, находящихся в настоящее время в программе "Ваш финансовый аналитик".

Механизм сообщений позволяет отправлять уведомления выбранным пользователям программы. Данную функцию удобно использовать администратору для оповещения пользователей программы о предстоящих событиях (например, временном отключении программы на профилактические работы).

Статистика

Рейтинг финансового состояния

В программу "Ваш финансовый аналитик" заложена уникальная методика рейтинга финансового состояния анализируемых организаций. Это позволяет любому пользователю программы получить объективную оценку финансового состояния, независимую от мнения аналитика. В то же время, пользователь программы может скорректировать методику рейтинга, изменив формулы и качественные оценки участвующих в рейтинге показателей (см. "Настройки" – "Настройка формул"). Подробней о методике рейтинга читайте в разделе "Интегральная оценка финансового состояния организации" внутрифирменного приказа об утверждении методики анализа (см. "Настройки" – "Описание методики анализа").

Обобщающая (интегральная) оценка финансового состояния организации складывается из оценки финансового положения и оценки эффективности деятельности  организации. При этом используется следующая градация:

 Балл

Условное обозначение
(рейтинг)

Качественная характеристика финансового состояния

от

до*

2

1.6

AAA

Отличное

1.6

1.2

AA

Очень хорошее

1.2

0.8

A

Хорошее

0.8

0.4

BBB

Положительное

0.4

0

BB

Нормальное

0

-0.4

B

Удовлетворительное

-0.4

-0.8

CCC

Неудовлетворительное

-0.8

-1.2

CC

Плохое

-1.2

-1.6

C

Очень плохое

-1.6

2

D

Критическое

* Включительно.

Рейтинг "AAA"-"AA" свидетельствует об отличном (очень хорошем) финансовом состоянии организации, её способности отвечать по своим обязательствам в краткосрочной (исходя из принципа осмотрительно), и, возможно, долгосрочной перспективе. Такие организации относятся к категории надежных заемщиков, обладая высокой степенью кредитоспособности.

Рейтинг "A"-"BBB" свидетельствует о хорошем (положительном) финансовом состоянии организации, её способности отвечать по своим обязательствам в краткосрочной (исходя из принципа осмотрительно) перспективе. Имеющие данный рейтинг организации относятся к категории заемщиков, для которых вероятность получения кредитных ресурсов высока  (хорошая кредитоспособность).

Рейтинг "BB"-"B" отражает нормальное (удовлетворительное) финансовое состояние организации, при котором основная масса показателей укладывается в нормативные значения.  Имеющие данный рейтинг организации могут рассматриваться в качестве контрагентов, во взаимоотношении с которыми необходим осмотрительный подход к управлению рисками. Организация может претендовать на получение кредитных ресурсов, но решение во многом зависит от анализа дополнительных факторов (нейтральная кредитоспособность).

Рейтинг "ССС"-"СС" свидетельствует о неудовлетворительном (плохом) финансовом состоянии организации, при котором финансовые показатели, как правило, не укладываются в норму. Причины такого состояния могут быть как объективные (мобилизации ресурсов на реализацию масштабных проектов, крупные сделки, общий спад или кризис в экономике страны или отрасли и т.п.), так и явиться следствием неэффективного управления. На получение кредитных ресурсов такие организации могут претендовать лишь при надежных гарантиях возврата денежных средств, не зависящих от финансового состояния и результатов деятельности организации в будущем (неудовлетворительная кредитоспособность).

Рейтинг "С"-"D" соответствует очень плохому или критическому состоянию организации соответственно. Большинство финансовых показателей значительно хуже нормативных. При рейтинге "D" существует большая вероятность прекращения деятельности организации уже в краткосрочной перспективе (вероятность дефолта).

Посмотрим, как определяется рейтинг на примере ОАО "Ростелеком"

Расчет рейтинговой оценки финансового положения и результатов деятельности

Показатель Вес показателя Такса1 Средняя оценка
(гр.3 х 0,25 + гр.4 х 0,6 + гр.5 х 0,15)
Такса с учетом веса
(гр.2 х гр.6)
прошлое настоящее будущее
1 2 3 4 5 6 7
I. Показатели финансового положения организации
Коэффициент автономии 0,25 +2 +2 +1 +1,85 +0,463
Соотношение чистых активов и уставного капитала 0,1 +2 +2 +2 +2 +0,2
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 +2 +2 +2 +2 +0,3
Коэффициент текущей (общей) ликвидности 0,15 +2 +2 +2 +2 +0,3
Коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности 0,2 +2 +2 +2 +2 +0,4
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 +2 +2 +2 +2 +0,3
Итого 1 Итоговая оценка (итого гр.7 : гр.2): +1,963
II. Показатели эффективности (финансовые результаты) деятельности организации
Рентабельность собственного капитала 0,3 +1 -1 -1 -0,5 -0,15
Рентабельность активов 0,2 +2 -1 -1 -0,25 -0,05
Рентабельность продаж (по валовой прибыли) 0,2 +1 -1 -1 -0,5 -0,1
Динамика выручки 0,1 +2 +2 +2 +2 +0,2
Оборачиваемость оборотных средств 0,1 -1 -1 -1 -1 -0,1
Соотношение прибыли от прочих операций и выручки от основной деятельности 0,1 +2 +2 +2 +2 +0,2
Итого 1 Итоговая оценка (итого гр.7 : гр.2): 0

1 Такса конкретного показателя формируется из 3-х составляющих:
"Прошлое" – оценка среднего арифметического значения за периоды, предшествующие отчетному (имеет вес 25% в обобщающей оценке показателя);
"Настоящее" – оценка значения за последний период (отчетную дату) (имеет вес 60% в обобщающей оценке);
"Будущее" – оценка значения показателя через 1 год после отчетной даты, полученная посредством линейного тренда (имеет вес 15% в обобщающей оценке).

Наглядно полученный результат представлен в следующей таблице (соответствие баллов и оценок – см. выше в первой таблице):

Финансовые результаты за период 01.01.06-31.12.08 Финансовое положение на 31.12.2008
ААА АА А ВВВ ВВ В ССС СС С D
Отличные (AAA)                  
Очень хорошие (AA)                  
Хорошие (A)                  
Положительные (BBB)                  
Нормальные (BB) V
Удовлетворительные (B)                  
Неудовлетворительные (CCC)                  
Плохие (CC)                  
Очень плохие (C)                  
Критические (D)                  

Рейтинг финансового состояния определяется усреднением двух комплексных оценок - финансового положения и финансовых результатов деятельности организации (в пропорции 60% и 40% соответственно):

Итоговая рейтинговая оценка финансового состояния ОАО "Ростелеком": (+1,963 x 0,6) + (0 x 0,4) = +1,18  

Балл +1,18 соответствует оценке  "А – Хорошее финансовое состояние".

Подробней о методике рейтинга читайте в разделе "Интегральная оценка финансового состояния организации" Внутрифирменного приказа об утверждении методики анализа (формируется программой автоматически см. "Настройки" – "Описание методики анализа").

Сводная статистика по рейтингу финансового состояния

В разделе "Статистика" программы "Ваш финансовый аналитик" представлена сводная таблица с информацией о количестве отчетов, в соответствии с которыми организациям присвоен тот или иной рейтинг финансового состояния. При этом учитываются только отчеты, хранящиеся в настоящий момент в Архиве отчетов.

Приложения

Установка программы  на отдельный веб-сервер

Сетевая версия программы "Ваш финансовый аналитик" может использоваться на сервере в двух вариантах:

посредством обычной установки программы, как описано выше в разделе "Установка сетевой версии программы" (возможно только для ОС Windows). При этом варианте установка сводится к обычной инсталляции программы.

установка программы в виде скриптов на собственный веб-сервер. При этом варианте возможно использование программы как на Windows, так и на Linux системах, веб-сервер которых настроен для выполнения PHP-скриптов. В этом случае необходимо выполнить следующие действия:

1) Скопировать в директорию веб-сервера всю папку apps из установочных файлов программы.

2) Настроить PHP. Для правильной работы программы необходимо обязательное наличие следующих php-расширений:

  • php_sqlite
  • php_pdo
  • php_pdo_sqlite
  • php_gd2
  • php_zip

Также необходим подключенный IonCube Loader. Об установке данного загрузчика можно прочитать на официальном сайте разработчиков - http://www.ioncube.com/loader_installation.php.

Убедитесь, что все перечисленные выше расширения включены в php.ini, иначе программа может работать некорректно.

3) Настройка общего конфигурационного файла "config.php".

Переменная $directory_root отвечает за название папки, в которую распакованы скрипты программы (т.е. папка apps)/. Например, если вы распаковали дистрибутив в корневую директорию веб-сервера, то значение переменой будет $directory_root = "/"; если распакованный дистрибутив у вас находится в папке "finan" относительно корневой директории веб-сервера, то значение переменной  будет $directory_root = "/finan".

Переменная $security_key содержит защитный код для осуществления внешней авторизации. Значение данной переменной должно совпадать со значением соответствующей переменной в форме внешней авторизации, которую настраивает администратор системы.

Переменная $public_user содержит в себе логин пользователя, чьи данные из Базы Отчетов и Архива отчетов будут доступны всем. Это необходимо для того, чтобы, например, сделать в демонстрационных целях общий для всех пользователей набор отображаемых в списке отчетов. Если вы хотите отключить данную возможность, оставьте значение переменной пустым: $public_user = "";.

4) Настройка прав доступа для директорий:

Необходимо расставить права доступа на запись для пользователя, под которым запущен веб-сервер, на следующие папки:

  • корневую директорию со скриптами;
  • директорию img;
  • директорию  tmp;
  • директорию db;
  • директорию data/rawdata;
  • директорию data/reports;
  • директорию data/user_tpl.

а также на файлы данных в директории db: main.db и stats.db, и файл error.log (если есть) в корневой директорию со скриптами.

5) Настройка внешней авторизации. Внешняя авторизация используется в случаях, когда вы хотите управлять доступом к программе, авторизуя пользователей через свою систему (однако, как правило, достаточно имеющейся в программе авторизации).

Настройка внешней авторизации проходит в 2 этапа:

  • настройка формы внешней авторизации для входа пользователей под внешним логином;
  • настройка в программе прав пользователя, созданного для внешней авторизации.

Первый этап: пример формы внешней авторизации приведен в файле auth_form.php, который находится в корневой папке программы.

Для успешной внешней авторизации необходимо, чтобы значение переменной $code совпадало со значением $security_key из файла config_pub.php. Также необходимо поправить URL сайта, куда произойдет перенаправление для проверки правильности введенных данных. В поставляемом файле auth_form.php этот URL выглядит следующим образом: " 127.0.0.1:89". Если он отличается от вашего, то замените значение нужным.

Второй этап: необходимо настроить права пользователя, используемого для внешней авторизации. Именно от этого пользователя будут наследоваться права для посетителя, пришедшего через форму внешней авторизации.

Вы сами можете выбирать необходимые права для внешнего пользователя, они, например, могут выглядеть следующим образом:

  • Общее администрирование: запрещено
  • Настройка формул и доп. форм ввода данных: просмотр
  • Настройка шаблонов отчета: запрещено
  • Работа с Базой данных: запрещено
  • Работа с Архивом отчетов: запрещено.

Вход на Audit-it.ru

 

Забыли свой пароль?

Или вы новый пользователь?